Банківська таємниця — більше не таємниця? Україна рухається до SEPA

SEPA (Single Euro Payments Area) — єдина зона платежів у євро, яка об’єднує країни Європейського Союзу та деякі інші держави, що погодилися на стандарти прозорості, швидкості та єдності у фінансових операціях. З 2025 року Україна почала активну інтеграцію до SEPA, що передбачає не лише технічні зміни у фінансовій системі, а й перегляд підходів до банківської таємниці.

Банківська таємниця в Україні: що змінюється?

Із вступом до SEPA Україна має адаптувати своє законодавство до європейських стандартів. Це включає:

• розширення доступу до банківської інформації для податкових, фінансових та антикорупційних органів;
• міжнародний обмін фінансовими даними, зокрема в межах вимог FATCA та CRS; FATCA — це закон США, який зобов’язує іноземні фінансові установи (FFI) повідомляти американській податковій службі (IRS) про рахунки, що належать громадянам США або резидентам США. CRS — це стандарт, розроблений ОЕСР, що забезпечує автоматичний обмін податковою інформацією між країнами-учасницями (понад 100 держав).
• зменшення рівня анонімності банківських транзакцій — тепер відкриття рахунку, перекази та кредитування стають прозорішими для контролюючих органів.

Чи залишиться банківська таємниця захищеною?

Банківська таємниця не зникає повністю. Вона залишається гарантованою Конституцією України та Законом «Про банки і банківську діяльність». Проте винятки стають ширшими: право на доступ до фінансових даних можуть отримати:

• Податкова служба — для виявлення ухилення від податків;
• Антикорупційні органи — у справах про незаконне збагачення;
• Суди та правоохоронні органи — в межах розслідувань.

Ці зміни покликані посилити фінансову прозорість і відповідати міжнародним зобов’язанням.

Юридичні ризики для бізнесу та громадян

Інтеграція до SEPA змінює правила гри. Підприємці, які раніше могли приховувати доходи або уникати податкової звітності, тепер стикаються з ризиками:

• замороження рахунків за підозрою у фінансових махінаціях;
• перевірки законності джерел походження коштів;
• відкриття інформації за запитами іноземних структур.

Навіть приватні особи, які здійснюють грошові перекази за кордон чи отримують дохід із-за меж України, мають бути готовими до фінансового моніторингу.

Як підготуватись: поради адвокатів

Юридична грамотність — ключ до безпеки у новій фінансовій реальності. Адвокати Юридичного центру «Закон та Фінанси» допоможуть провести аудит банківських рахунків і договорів, оцінити ризики відкриття інформації третім сторонам, привести бухгалтерію у відповідність до вимог прозорості, отримати правову консультацію перед великими транзакціями або відкриттям рахунку за кордоном. Прозорість — це не загроза, а нова норма.

Захист своїх прав та інтересів у нових умовах — завдання фахових адвокатів!