Перекази з картки на картку 2025: нововведення, контроль та податки

У 2025 році в Україні запроваджено низку нововведень щодо контролю переказів з картки на картку, що викликало значний суспільний резонанс. Фізичні особи та підприємці, які активно користуються безготівковими переказами, повинні враховувати нові правила фінансового моніторингу, податкового обліку та відповідальності за порушення.

Що змінилося у 2025 році?

Згідно з оновленнями Податкового кодексу та Закону України «Про запобігання та протидію легалізації доходів», у 2025 році держава посилила контроль за фінансовими операціями фізичних осіб, зокрема:

• перекази між фізичними особами підлягають моніторингу, якщо є систематичними, мають ознаки підприємницької діяльності або перевищують встановлені пороги.
• банки зобов’язані повідомляти Державну податкову службу (ДПС) про підозрілі транзакції (наприклад, регулярні надходження від різних осіб, великі суми без пояснення джерела).
• у разі виявлення ознак прихованого бізнесу, податкова може ініціювати перевірку та нарахувати податки і штрафи.

Коли переказ вважається ризиковим?

Не кожен переказ є ризиковим, але у разі, якщо ви отримуєте регулярні платежі від багатьох осіб, перекази супроводжуються позначками «за товар», «за послуги», Ви виводите кошти з картки на ФОП-рахунок або навпаки це може свідчити про приховану господарську діяльність, що потребує реєстрації ФОП і сплати податків.

Які податки потрібно платити?

Якщо ви здійснюєте діяльність, що має ознаки підприємницької, але не зареєстровані як ФОП, то:

1. Податкова може визнати ваш дохід незадекларованим;
   1. На суму надходжень буде нараховано ПДФО (18%) та військовий збір (1,5%);
2. Можливе накладення штрафів за порушення податкового законодавства.
   

ФОП, які працюють офіційно, мають право на спрощену систему оподаткування та не підпадають під санкції, якщо правильно оформлюють операції.

Як захистити себе від штрафів?

1. Оцініть характер переказів. Якщо надходження регулярні — розгляньте реєстрацію ФОП.
2. Уникайте коментарів до платежів, які можуть вказувати на господарську діяльність.
3. Ведіть облік доходів і витрат, навіть як фізична особа.
4. Консультуйтесь з юристом або бухгалтером, якщо отримуєте великі суми чи займаєтесь фрилансом.
5. Не змішуйте особисті та ділові кошти на одній картці.

Чи можна дарувати гроші без податків?

Так. Грошові подарунки між родичами першого ступеня споріднення (батьки, діти, подружжя) не оподатковуються. Інші випадки дарування можуть обкладатися ПДФО 18% та військовим збором 1,5%.

Юридична консультація — перший крок до безпечного використання ваших фінансів. Звертайтесь до досвідчених адвокатів Юридичного центру «Закон та Фінанси», якщо ви хочете убезпечити себе від податкових ризиків, пов’язаних з переказами коштів. Наші юристи допоможуть проаналізувати характер грошових надходжень на ваші карткові рахунки, надати правову оцінку ризикам визнання діяльності підприємницькою, підготувати звернення або запити до ДПС у разі неправомірних дій з боку податкових органів, здійснити юридичний супровід при реєстрації ФОП або поданні звітності, захистити ваші інтереси під час перевірок, допитів, адміністративних чи судових проваджень.

Наш досвід — ваш правовий захист!  Не ризикуйте власною фінансовою безпекою — зверніться за професійною консультацією вже сьогодні.