Банковская тайна — больше не тайна? Украина движется к SEPA

SEPA (Single Euro Payments Area) — единая зона платежей в евро, которая объединяет страны Европейского Союза и некоторые другие государства, которые согласились на стандарты прозрачности, скорости и единства в финансовых операциях. С 2025 года Украина начала активную интеграцию в SEPA, что предусматривает не только технические изменения в финансовой системе, но и пересмотр подходов к банковской тайне.

Банковская тайна в Украине: что меняется?

Со вступлением в SEPA Украина должна адаптировать свое законодательство к европейским стандартам. Это включает:

• расширение доступа к банковской информации для налоговых, финансовых и антикоррупционных органов;
• международный обмен финансовыми данными, в частности в рамках требований FATCA и CRS; FATCA — это закон США, который обязывает иностранные финансовые учреждения (FFI) сообщать американской налоговой службе (IRS) о счетах, принадлежащих гражданам США или резидентам США. CRS — это стандарт, разработанный ОЭСР, обеспечивающий автоматический обмен налоговой информацией между странами-участницами (более 100 государств).
• уменьшение уровня анонимности банковских транзакций — теперь открытие счета, переводы и кредитование становятся более прозрачными для контролирующих органов.

Останется ли банковская тайна защищенной?

Банковская тайна не исчезает полностью. Она остается гарантированной Конституцией Украины и Законом «О банках и банковской деятельности». Однако исключения становятся шире: право на доступ к финансовым данным могут получить:

• Налоговая служба — для выявления уклонения от налогов;
• Антикоррупционные органы — по делам о незаконном обогащении;
• Суды и правоохранительные органы — в рамках расследований.

Эти изменения призваны усилить финансовую прозрачность и соответствовать международным обязательствам.

Юридические риски для бизнеса и граждан

Интеграция в SEPA меняет правила игры. Предприниматели, которые раньше могли скрывать доходы или избегать налоговой отчетности, теперь сталкиваются с рисками:

• замораживания счетов по подозрению в финансовых махинациях;
• проверки законности источников происхождения средств;
• открытие информации по запросам иностранных структур.

Даже частные лица, осуществляющие денежные переводы за границу или получающие доход из-за пределов Украины, должны быть готовы к финансовому мониторингу.

Как подготовиться: советы адвокатов

Юридическая грамотность — ключ к безопасности в новой финансовой реальности. Адвокаты Юридического центра «Закон и Финансы» помогут провести аудит банковских счетов и договоров, оценить риски открытия информации третьим сторонам, привести бухгалтерию в соответствие с требованиями прозрачности, получить правовую консультацию перед крупными транзакциями или открытием счета за рубежом. Прозрачность — это не угроза, а новая норма.

Защита своих прав и интересов в новых условиях — задача профессиональных адвокатов!